Az ügy elsőrendű vádlottja, egy miskolci székhelyű kft. ügyvezetője 2012-ben és 2013-ban kötött színlelt munkaerő-kölcsönzési megállapodásokat olyan vállalkozások képviselőivel, amelyek legális gazdasági tevékenységet nem végeztek. Ezeket éppen azért hozták létre, hogy ide jelentsék be egyes, velük kapcsolatba lépő gazdasági társaságok munkavállalóit, és valótlan tartalmú számlákat állítsanak ki a nevükben azért, hogy az érintett vállalkozások jogellenesen csökkenteni tudják az adó- és járulékfizetési kötelezettségüket.
Az ügyvezető Miskolcon - részben ismeretségeit, részben bizonyos rokoni kapcsolatokat felhasználva - más cégtulajdonosokat is rávett arra, hogy az ő példáját követve kössenek fiktív munkavállalói szerződéseket az erre szakosodott bűnszervezet tagjaival. Az ügyészség a jellemzően Heves és Borsod megyei cégek vezetőit és segítőiket - részben mint felbujtókat, illetve bűnsegédeket - egy kivételtől eltekintve, jellemzően nagyobb vagyoni hátrányt okozó, üzletszerűen elkövetett költségvetési csalás bűntettével, emellett folytatólagosan elkövetett hamis magánokirat felhasználásának vétségével vádolja.
